Hodnota a výsledek pozic v obchodní evidenci
Pozice podle instrumentů: pořizovací náklady, tržní hodnota, nerealizovaný a realizovaný výsledek a neúplné součty.
Instrumenty a jejich pozice
Přehled obchodní evidence má jeden řádek za každý instrument. Pod ním jsou pozice na jednotlivých účtech a také opce, futures a CFD, jejichž podkladem tento instrument je. Například opce na akcie Apple je v rozbalení řádku Apple Inc.
Každá měna se počítá zvlášť. Řádek instrumentu i součty pod tabulkou mají pro každou měnu vlastní částku a nic se nepřepočítává kurzem.
Instrument, se kterým jste už neobchodovali a nemá otevřenou pozici, je skrytý; jeho realizovaný výsledek je ale stále v součtech. Tlačítko pod tabulkou skryté instrumenty ukáže.
Pořizovací náklady
Pořizovací náklady otevřené pozice jsou cena nákupů, které podle FIFO ještě nebyly prodány. U krátké pozice se náklady snižují o cenu, kterou jste za prodej přijali, takže součet ukazuje, kolik peněz je v instrumentu čistě vloženo.
Futures, CFD a měnové páry neplatí při otevření nominál. Jejich pořizovací náklady jsou nula a nominál se ukazuje jen pro informaci. Poplatky otevření se ukazují v rozpisu FIFO a do pořizovacích nákladů se nezapočítávají.
Tržní hodnota a nerealizovaný výsledek
Tržní hodnota je množství × poslední známá cena × multiplikátor. Krátká pozice má zápornou hodnotu, protože ji budete muset koupit zpět. Nerealizovaný výsledek je rozdíl tržní hodnoty a pořizovacích nákladů.
Cenu má zatím jen instrument, který vznikl z tickeru v Cenných papírech; přebírá jeho poslední cenu a čas aktualizace. Ostatní instrumenty, opce a CFD cenu nemají. Cena platí jen pro dnešek: pro dřívější zvolený den se tržní hodnota nepočítá, protože dnešní cena o dřívější hodnotě nic neříká.
U CFD a měnového páru se do hodnoty počítá jen cenový rozdíl proti otevření, protože nominál se neplatí. Futures se vypořádávají denně a jejich výsledek je už ve vypořádáních, proto otevřená pozice futures tržní hodnotu nemá.
Například 15 akcií koupených celkem za 2 852 USD při ceně 230 USD má tržní hodnotu 3 450 USD a nerealizovaný výsledek +598 USD. Krátká pozice 5 akcií prodaných za 1 100 USD má při stejné ceně hodnotu −1 150 USD a výsledek −50 USD.
Realizovaný výsledek
Realizovaný výsledek instrumentu je součet uzavřených obchodů podle FIFO po přiřazených poplatcích, k němuž se přičtou swapy a kompenzace dividend CFD. U CFD a měnového páru je výsledkem uzavření částka, kterou připsal broker. Podrobnosti popisuje článek o FIFO v obchodní evidenci.
Neúplné součty
Když některá hodnota chybí, součet ji vynechá a pod částkou je napsáno „neúplné“ s tím, co chybí: počet pozic bez ceny, neznámé poplatky starších nákupů nebo uzavření CFD, u kterého ještě chybí částka od brokera (výsledek je pak předběžný). Chybějící hodnota se nikdy nepovažuje za nulu.
Když nemá cenu žádná otevřená pozice dané měny, tržní hodnota ani nerealizovaný výsledek se neukazují a místo nich je „chybí cena“.